401(k) 컨트리뷰션 총 1만 7500달러까지 가능
다사다난했던 2012년을 마무리하면서 2013년 새해를 본격적으로 맞을 준비를 해야 할 때이다.
특히 세금보고와 관련해 아주 중요한 데드라인 중의 하나인12월 31일을 아직 몇일 정도 남겨 둔 상태에서 컨트리뷰션이나 도네이션을 해야 할 아이템들은 없는지 한번 더 꼼꼼하게 체크해 볼 필요가 있다.
그리고 지난 달 IRS가 공식발표한 2013년 미국의 주요 은퇴플랜들 중 새롭게 변화하는 부분들이 어떤 것들인지도 함께 점검하면서 성공적인 연말준비를 하면 좋을 것 같다.
이렇게 IRS가 내년 미국의 주요 은퇴플랜 컨트리뷰션액 등을 조정하게 된 직접적인 이유는 바로 ‘COLA’(Cost -of -Living Adjustment)의 영향에서 찾을 수 있다. 그러므로 2013년 1월 1일부터 새롭게 적용되는 주요 은퇴플랜들의 하일라이트를 살펴 보기 전 우선 이 ‘COLA’가 무엇인지부터 간단하게 알아 보도록 하자.
‘COLA’란 말 그대로 생활에 필요한 ‘비용조정’을 뜻하는 것으로, 근본적인 목적은 소셜 시큐리티 혜택이나 보조인컴으로 받는 SSI 등의 화폐 구매력이 인플레이션으로 인해 그 가치가 상실되지 않도록 방지하는 것에 있다. 그래서 이런 ‘COLA’는 주로 도시에서 일하는 직장인들들의 소비자 물가 지수의 증가를 기준으로 한다.
이러한 COLA의 증가로 인해 2013년도에는 약 6200만명에 달하는 미국인들이 월 소셜 시큐리티와 SSI 혜택 등으로 1.7% 증가한 인컴을 받을 예정이다.그러므로 당연히 이러한 ‘COLA’의 주파수가 미국의 주요 은퇴플랜 맥시멈 컨트리뷰션 등에도 영향을 끼치지 않을 수 없는 것이다.
그렇다면 우선 미국의 가장 대표적인 고용주 스폰서 은퇴플랜에 해당하는 401(k)를 예로 들어보자.
2013년에는 401(k)에 참여하는 직장인들 중 50세가 아직 안된 경우는1만7500달러까지 컨트리뷰션을 할 수 있게 된다.올해의 1만7천달러에서500달러 상승한 것이다.
그리고 직장인 나이 50부터는 5500달러를 캐치업 컨트리뷰션으로 추가 디퍼럴할 수 있게 된다. 이 캐치업 컨트리뷰션액은 올해의 금액과 변동이 없으며, 이러한 맥시멈 디퍼럴 컨트리뷰션 금액과 캐치업 컨트리뷰션액의 조건은 401(k)를 포함해, 403(b), 457플랜, 그리고 TSP플랜 등에도 모두 해당된다.
이와 같은 디파인 컨트리뷰션 플랜들의 경우, 인컴이11만5천달러를 초과하는 고소득 직장인(HCP: Highly Compensated People)에게는 제한이 주어지는데, 이러한 직장은퇴플랜에 컨트리뷰션을 할 수 있는 임금 제한액은25만5천달러가 된다. 올해의 25만달러에서 5천달러 상승한 것이다.
또한 디파인 컨트리뷰션 플랜 디퍼럴 총액은 올해의 5만달러에서 1천달러 오른 5만1천달러가 될 예정이다. 이 금액은 고용주의 매칭과 직장인의 컨트리뷰션 등을 모두 포함한 것이다.
그리고 크고 작은 비지니스 오너들이 선호하는 디파인 베니핏 플랜(Defined Benefit Plan)의 경우 연간 컨트리뷰션 맥시멈이 올해의 20만달러에서 5천달러 상승한 총 20만5천달러로 적용될 예정이다.
그렇다면 401(k)와 같은 디파인 컨트리뷰션 플랜들이 아닌 다른 주요 은퇴플랜들에는 어떤 변화가 있을 예정인가? 다음시간에는 2013년 1월 1일부터 적용되는 IRA와 Roth IRA를 포함한 기타 주요 다른 은퇴플랜들의 변화도 함께 살펴 보도록 하자.
서니 리CMIA?, CAP?
213.291.9272
www.goodlifeinc.net
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특히 세금보고와 관련해 아주 중요한 데드라인 중의 하나인12월 31일을 아직 몇일 정도 남겨 둔 상태에서 컨트리뷰션이나 도네이션을 해야 할 아이템들은 없는지 한번 더 꼼꼼하게 체크해 볼 필요가 있다.
그리고 지난 달 IRS가 공식발표한 2013년 미국의 주요 은퇴플랜들 중 새롭게 변화하는 부분들이 어떤 것들인지도 함께 점검하면서 성공적인 연말준비를 하면 좋을 것 같다.
이렇게 IRS가 내년 미국의 주요 은퇴플랜 컨트리뷰션액 등을 조정하게 된 직접적인 이유는 바로 ‘COLA’(Cost -of -Living Adjustment)의 영향에서 찾을 수 있다. 그러므로 2013년 1월 1일부터 새롭게 적용되는 주요 은퇴플랜들의 하일라이트를 살펴 보기 전 우선 이 ‘COLA’가 무엇인지부터 간단하게 알아 보도록 하자.
‘COLA’란 말 그대로 생활에 필요한 ‘비용조정’을 뜻하는 것으로, 근본적인 목적은 소셜 시큐리티 혜택이나 보조인컴으로 받는 SSI 등의 화폐 구매력이 인플레이션으로 인해 그 가치가 상실되지 않도록 방지하는 것에 있다. 그래서 이런 ‘COLA’는 주로 도시에서 일하는 직장인들들의 소비자 물가 지수의 증가를 기준으로 한다.
이러한 COLA의 증가로 인해 2013년도에는 약 6200만명에 달하는 미국인들이 월 소셜 시큐리티와 SSI 혜택 등으로 1.7% 증가한 인컴을 받을 예정이다.그러므로 당연히 이러한 ‘COLA’의 주파수가 미국의 주요 은퇴플랜 맥시멈 컨트리뷰션 등에도 영향을 끼치지 않을 수 없는 것이다.
그렇다면 우선 미국의 가장 대표적인 고용주 스폰서 은퇴플랜에 해당하는 401(k)를 예로 들어보자.
2013년에는 401(k)에 참여하는 직장인들 중 50세가 아직 안된 경우는1만7500달러까지 컨트리뷰션을 할 수 있게 된다.올해의 1만7천달러에서500달러 상승한 것이다.
그리고 직장인 나이 50부터는 5500달러를 캐치업 컨트리뷰션으로 추가 디퍼럴할 수 있게 된다. 이 캐치업 컨트리뷰션액은 올해의 금액과 변동이 없으며, 이러한 맥시멈 디퍼럴 컨트리뷰션 금액과 캐치업 컨트리뷰션액의 조건은 401(k)를 포함해, 403(b), 457플랜, 그리고 TSP플랜 등에도 모두 해당된다.
이와 같은 디파인 컨트리뷰션 플랜들의 경우, 인컴이11만5천달러를 초과하는 고소득 직장인(HCP: Highly Compensated People)에게는 제한이 주어지는데, 이러한 직장은퇴플랜에 컨트리뷰션을 할 수 있는 임금 제한액은25만5천달러가 된다. 올해의 25만달러에서 5천달러 상승한 것이다.
또한 디파인 컨트리뷰션 플랜 디퍼럴 총액은 올해의 5만달러에서 1천달러 오른 5만1천달러가 될 예정이다. 이 금액은 고용주의 매칭과 직장인의 컨트리뷰션 등을 모두 포함한 것이다.
그리고 크고 작은 비지니스 오너들이 선호하는 디파인 베니핏 플랜(Defined Benefit Plan)의 경우 연간 컨트리뷰션 맥시멈이 올해의 20만달러에서 5천달러 상승한 총 20만5천달러로 적용될 예정이다.
그렇다면 401(k)와 같은 디파인 컨트리뷰션 플랜들이 아닌 다른 주요 은퇴플랜들에는 어떤 변화가 있을 예정인가? 다음시간에는 2013년 1월 1일부터 적용되는 IRA와 Roth IRA를 포함한 기타 주요 다른 은퇴플랜들의 변화도 함께 살펴 보도록 하자.
서니 리CMIA?, CAP?
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